ФНС стала крупнейшим кредитором ювелирной компании «Яшма» Налоговики доказали, что банкротящийся производитель драгоценностей уклонялся от уплаты НДС на 7 млрд рублей

ФНС в лице ИФНС № 26 по Москве включена в реестр кредиторов ОАО «Торгово-производственная компания «Яшма» с требованиями более 10 млрд руб.: 7,16 млрд – основной долг, 2,86 млрд – пени, следует из определения Арбитражного суда Москвы от 8 июля. Эта сумма – задолженность ТПК «Яшма» по НДС за 2011–2012 гг., говорится в документе, она была выявлена в феврале этого года по итогам повторной выездной налоговой проверки.

Фирмы-однодневки заключали договоры займа золотых слитков с КБ «Транснациональный банк» (лицензия отозвана в апреле 2015 г.), благодаря чему не платили НДС, и попутно – договоры купли-продажи слитков: таким образом обязательства гасились, рассказывает представитель временного управляющего ТПК «Яшма» Кирилл Сиротинский, изучивший решение налоговиков. Затем слитки через цепочку компаний выводились на структуры, связанные с ТПК «Яшма», которую налоговая называет конечным выгодоприобретателем этой схемы, продолжает он.

Уход от НДС с помощью фиктивных договоров займа – старая схема, с которой налоговики научились бороться еще с 1990-х гг., в последнее время она не была широко распространена, говорит партнер юрфирмы Herbert Smith Freehills Олег Коннов. Вопрос – доказать фиктивность, добавляет он.

Банкротство ТПК «Яшма» по заявлению Сбербанка началось в октябре 2015 г. Госбанк включен в реестр кредиторов с долгом в 95 млн руб., но подал заявление еще на 5,4 млрд руб. Среди крупнейших банков-кредиторов, которые добиваются включения в реестр, – ВТБ (2,6 млрд руб.), ПромсвязьбанкФНС в лице ИФНС № 26 по Москве включена в реестр кредиторов ОАО «Торгово-производственная компания «Яшма» с требованиями более 10 млрд руб.: 7,16 млрд – основной долг, 2,86 млрд – пени, следует из определения Арбитражного суда Москвы от 8 июля. Эта сумма – задолженность ТПК «Яшма» по НДС за 2011–2012 гг., говорится в документе, она была выявлена в феврале этого года по итогам повторной выездной налоговой проверки.

Фирмы-однодневки заключали договоры займа золотых слитков с КБ «Транснациональный банк» (лицензия отозвана в апреле 2015 г.), благодаря чему не платили НДС, и попутно – договоры купли-продажи слитков: таким образом обязательства гасились, рассказывает представитель временного управляющего ТПК «Яшма» Кирилл Сиротинский, изучивший решение налоговиков. Затем слитки через цепочку компаний выводились на структуры, связанные с ТПК «Яшма», которую налоговая называет конечным выгодоприобретателем этой схемы, продолжает он.

Уход от НДС с помощью фиктивных договоров займа – старая схема, с которой налоговики научились бороться еще с 1990-х гг., в последнее время она не была широко распространена, говорит партнер юрфирмы Herbert Smith Freehills Олег Коннов. Вопрос – доказать фиктивность, добавляет он.

Банкротство ТПК «Яшма» по заявлению Сбербанка началось в октябре 2015 г. Госбанк включен в реестр кредиторов с долгом в 95 млн руб., но подал заявление еще на 5,4 млрд руб. Среди крупнейших банков-кредиторов, которые добиваются включения в реестр, – ВТБ (2,6 млрд руб.), Промсвязьбанк (2 млрд руб.), «Открытие» (1,4 млрд руб.). (2 млрд руб.), «Открытие» (1,4 млрд руб.).